Субсидиарная ответственность учредителя по долгам компании предусмотрена Законом о банкротстве, она нужна для того, чтобы защитить права кредитора в случаях, когда стоимости активов предприятия-банкрота не хватает для возмещения требований кредиторов (что бывает в 9 из 10 процедур банкротства).
В данной статье мы расскажем:
- за какие действия участники несут субсидиарную ответственность;
- каков порядок привлечения к субсидиарной ответственности учредителя;
- как участникам защититься от субсидиарной ответственности по долгам общества.
Если вам необходима квалифицированная помощь юристов, то обращайтесь в нашу компанию. Записаться на консультацию можно по номеру телефона: +7 (495) 308 49 76
Юрист с вами свяжется в ближайшее время
Данная процедура особенно актуальна, так как она не только восстанавливает справедливость в отношении «нечистых на руку» владельцев бизнеса, но и помогает кредиторам в наиболее полном удовлетворении своих требований. Так как зачастую, стоимости активов предприятия-банкрота не хватает для возмещения требований кредиторов (что бывает в 9 из 10 процедур банкротства).
За какие действия учредители несут субсидиарную ответственность?
В первую очередь, привлечение к субсидиарной ответственности участников юридического лица возможно только если они обладают статусом контролирующего должника лица. В судебной практике выработано правило, что если доля участия в компании менее 10 процентов, то такое лицо автоматически лишается такого статуса. Можно и меньше напиши об этом.
Если говорить о действиях, субсидиарная ответственность учредителя наступает по следующим основаниям:
- С 2017 года у участников появилась обязанность подать заявление о банкротстве должника, при бездействии генерального директора. На данный момент это наиболее понятное и самое основное, за что участник может поплатиться уже своим личным имуществом.
- Уже гораздо более сложно доказуемое, но вполне очевидное основание для привлечения – это принятие решений, совершение действий, которые довели компанию до банкротства
Такие действия подробно описаны в Постановлении Пленума № 53, например принятие участником таких решений, которые явно не могут быть разумными и добросовестными, одобрение сделок с непонятными подставными фирмами, назначение на пост генерального директора такого человека, который явно не соответствует своей должности, так называемый номинальный директор.
Таким лицом может быть, к примеру массовый генеральный директор, вы понимаете, что один человек чисто физически не может быть руководителем сразу в нескольких компаниях. Еще на такие должности могут быть устроены нерезиденты, которые не находятся на территории нашей страны, а значит какого-либо участия в компании, хранения и ведения документов они вести чисто физически не могут. Еще бывает, что пост генерального директора могут передать уж явно маргинальным личностям, которые имеют уголовную судимость или частое привлечение к административным наказаниям за распитие спиртных напитков, хулиганство, и тд., что только подтверждает, настолько далеки такие люди от базовых познаний в экономике и управлении предприятием, необходимых любому генеральному директору.
Мы надеемся, теперь вы понимаете кто сразу окажется под прицелом арбитражника и суда, если в деле появятся вышеназванные факты, и кого посчитают подлинным кукловодом во всех юридических махинациях бакнкрота – разумеется конечного бенефициара.
Однако не все так просто… Да, закон о банкротстве предусматривает наступление субсидиарной ответственности для учредителей должника. Но… Ее еще необходимо доказать. Инициирование процедуры банкротства не означает автоматическое привлечение КДЛ (контролирующее должника лицо, к коим относят участника ООО) к субсидиарной ответственности.
Итак, когда наступает субсидиарная ответственность учредителя?
Чтобы этот механизм сработал, заявителю иска необходимо доказать определенные законом фактические обстоятельства. Один из решающих факторов — факт определенных действий либо бездействий участника должника при выполнении им своих обязанностей. Например, не созыв общего собрания участников для инициирования подачи заявления о банкротстве фирмы в связи с ее тяжелым финансовым положением.
А кого из потенциальных участников процесса с большей долей вероятности привлекут к субсидиарке?
Конечно, участника, так как он относится к лицам, ответственным за контроль над деятельностью компании, и принимает участие в ее решениях.
К ответственности могут привлечь и других контролирующих должника лиц (КДЛ), например, директора компании, главного бухгалтера, топ-менеджера. И в других наших статьях вы можете почитать об этом, но в данном случае речь пойдет именно об ответственности учредителей.
Учредителей компании можно условно поделить на участников и акционеров. Рассмотрим варианты привлечения их к ответственности.
Субсидиарная ответственность учредителя — акционера
В любом случае закон предусматривает привлечение к субсидиарке физических лиц только в том случае, если они своими действиями или бездействиями привели компанию к банкротству (п. 3 ст. 3 Закона об ООО).
Пункт 13 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 53 от 21.12.2017 говорит о том, что привлечь учредителя можно при соблюдении отдельных условий, например:
- он — контролирующее лицо организации;
- проигнорировало обязанность обращения в суд с заявлением о банкротстве;
- имел полномочия для созыва общего собрания;
- общее собрание им не было проведено;
- участвовал в налоговых махинациях;
- выводил активы компании в свой адрес или адрес иных лиц;
- ООО было исключено из ЕГРЮЛ в результате отсутствия деятельности или совершения учредителем неразумных или недобросовестных действий, в результате которых компания не смогла исполнить свои обязательства (п. 3.1 ст. 3 Закона об ООО).
Наиболее безобидный и простой пример: субсидиарная ответственность учредителя наступит, если не было принято решения об обращении в суд с целью признать фирму банкротом, а также не было проведено собрания ответственных за деятельность должника лиц, чтобы обсудить этот вопрос.
Однако, один из самых кричащих примеров, за которые могут привлечь к субсидиарке учредителя, это совершение вредоносных сделок по выводу имущества фирмы в свой карман.
Например, в нашей практике недавно был случай, когда мажоритарный участник выводил на свой счет денежные средства фирмы, заключал сделки со своими фирмами по выводу активов должника. В дополнение к этому в деле о банкротстве было оспорено много сделок с лицами, которые были юридически аффилированы именно через такого учредителя. Вот после прохождения стадии оспаривания сделок, у арбитражного управляющего и накапливается база судебных актов, которые ложатся в основу субсидиарки для учредителя, так как факт вывода денежных средств в таком случае становится на лицо. Так что, если вы не хотите оказаться на месте таких учредителей, никогда так не делайте.
Каков порядок привлечения к субсидиарной ответственности учредителя?
Итак, у вы предварительно просудили долг, потом возбудили дело о банкротстве, оценили перспективы взыскания, количество имущества банкрота и наличие других кредиторов, ну в общем, поняли весь масштаб бедствия. И что теперь?
А теперь время использовать последний шанс вернуть свои деньги, — подаем иск о субсидиарной ответственности к учредителю должника.
Первое, вы должны сами обладать определенным «статусом», что быть истцом по делу о субсидиарке.
Вы должны быть:
- арбитражным управляющим
- конкурсным кредитором
- сотрудником предприятия.
Если вы соответствуете критериям Истца, тогда идем далее.
Второе, с чего мы начинаем, мы должны определить круг Ответчиков, вычислить обладателей этого заветного статуса «контролирующего должника лица».
Всех вычислили? Ну тогда держитесь, переходим к третьему этапу.
Далее мы должны подготовить само заявление, в котором найти основания, привести доводы, кто и почему виновен в совсем уж неслучайном банкротстве фирмы, а значит должен вернуть украденное.
Ах, да, и самое главное, не забудьте оплатить госпошлину, либо предоставить справку, о том, что у вас дырка с бубликом на счету, иначе суд такое заявление не примет.
И не забудьте известить всех Ответчиков о поданном иске. Если этого не сделаете вы, и об этом забудет суд, а такие случаи иногда бывали, это является железным основанием для пересмотра всего дела.
Итак, если все выполнено, ваш иск принят, начинается самая интересная стадия, участие в судебных заседаниях, знакомство с Ответчиками, изучение всех доводов сторон и взаимодействие с судом.
На выходе у нас обычно есть два исхода, либо мы выигрываем, и привлекаем всех, либо только часть Ответчиков, ну или в иске вам отказывают полностью, если не нашлось оснований.
При любом раскладе унывать не стоить, но и радоваться еще рано. Субсидиарная ответственность учредителей организации, это очень сложный и один из самых интересных споров в банкротстве. Учитывая загруженность судов, неоднозначность обстоятельств, количество ответчиков и все еще некую «новизну» такого способа пополнения конкурсной массы, как «субсидиарная ответственность учредителей по долгам общества», чтобы исключить судебную ошибку и вынести наиболее полный и законный судебный акт в большинстве случаев требуется пройти все три судебные стадии.
Практика привлекать руководство фирмы за долги самого юр. лица возникла совсем недавно, буквально несколько лет назад.
Конкретные законодательные нормы по этому поводу возникли в 2017 году, до этого момента нормы о субсидиарке тоже существовали, но они были в так называемом «спящем» режиме, чем и пользовались недобросовестные предприниматели. Со временем ситуация настолько запустилась, а простор для махинаций и чувство безнаказанности вскружили голову до такой степени, что с этим надо было что-то делать.
Решение было найдено. Были продуманы четкие правила, как и в каких случаях наступает ответственность учредителя, и за что, его следует привлекать к субсидиарке. В том числе, способы и презумпции доказывания по данным делам значительно упростили, и они, и сам процесс стал значительно более прозрачным.
Как учредителям защититься от субсидиарной ответственности по долгам общества?
Учредитель может и должен защищаться в случае возникновения угрозы по привлечению к ответственности.
Закон предусматривает четкие элементы, которые должны быть доказаны для установления его вины.
Итак, в первую очередь, если вы учредитель и попали в такую ситуацию, первое правило – не паниковать. Если вы добросовестно выполняли свои обязанности, и банкротство произошло не по вашей вине, то вам точно волноваться не стоит. Залог успеха – своевременно обратиться к квалифицированным юристам, имеющим узкую специализацию в данных спорах и получить юридическую консультацию.
Второе, необходимо разработать стратегию защиты, исходя оснований, на которых вас привлекают. В абсолютном большинстве случаев, Учредителя будут привлекать за неподачу заявления о банкротстве должника. В таком случае у нас есть отточенная стратегия защиты:
- первое, мы проверяем, обладали ли вы статусом КДЛ должника за три года до момента возникновения признаков банкротства;
- для этого мы проверяем, установил ли конкурсный управляющий момент банкротства должника, довольно часто конкурсные управляющие никак не обосновывают этот момент.
- сами оцениваем дату объективного банкротства должника, используя финансовые документы должника, наличие кредиторов должника, предъявленных исков, имущества на балансе и тд.
- если такой момент наступил, оцениваем, когда вы могли об этом впервые узнать
- анализируем, возникли ли после этой даты какие-либо новые сделки у должника
- на финальной стадии, указываем все основополагающие моменты в нашей позиции, прикладываем все необходимые доказательства;
Третий момент, участие в судебных заседаниях, контроль за ходом судебного процесса, анализ возражений конкурсного управляющего, если они есть, и доведение до положительного финала.
У нас много положительных примеров из нашей практики, где мы успешно отбивали учредителя от субсидиарки. Самое главное, в таких делах, это доказать отсутствие обмана новых контрагентов, т.е. отсутствие новых сделок после момента объективного банкротства. И то, в первую очередь, если вдруг что, первым голову на отсечение ставит генеральный директор, так что вам нечего бояться.
Читайте наши разборы дел по защите от субсидиарной ответственности и берите из них наши «рецепты» защиты для себя:
- 👇 🏗️«Защита руководителя и участника строительной компании от субсидиарки на 13,9 млн. за не подачу заявления о банкротстве и не передачу документов арбитражнику»
- 🛠️«Защита собственника строительной компании от субсидиарки на 14,5 млн. за налоги (НДС), не передачу имущества управляющему и не подачу заявления о банкротстве»
- 📃«Защита руководителя и главной бухгалтера от субсидиарки на 10 млн за одобрение сделок, искажение бухгалтерской документации и не подачу заявления о банкротстве»
- 💰«Как мы не допустили субсидирку на 220 млн»
Если вы видите, что над вашей головой начинают сгущаться тучи, не надо ждать грома и креститься — сразу обращайтесь к профессиональному адвокату или в агентство, имеющим опыт в делах о банкротстве. Участника/учредителя «отбить» от субсидиарки проще, чем руководителя. Несмотря на общую статистику привлечения к ответственности (по данным ЕФРСБ составляет порядка 50%), механизмы защиты есть.
Главный ключ к успеху — обратится к узкопрофильному профи.
Если вам необходима квалифицированная помощь юристов, то обращайтесь в нашу компанию. Записаться на консультацию можно по номеру телефона: +7 (495) 308 49 76
