Процедура признания банкротом включает возможность оспорить совершенные должником или за его счет сделки. Например, одним из распространенных оснований является нарушение очередности выплат кредиторам. Если должник отдал предпочтение какому-то одному или нескольким кредиторам, а требования других проигнорировал, такие соглашения могут быть оспорены, согласно ст. 61.3 ФЗ от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 25.12.2023) «О несостоятельности (банкротстве)». Оспаривание законных сделок за нарушение очередности имеет ряд нюансов, которые мы разберем в статье.
Что это значит для вас: Сделка с предпочтением (ст. 61.3 Закона о банкротстве) — это самый опасный механизм пополнения конкурсной массы для добросовестного бизнеса. Вы можете отгрузить продукцию, подписать идеальные акты и легально получить оплату по счету. Но если ваш контрагент уйдет в банкротство в течение полугода после платежа, конкурсный управляющий потребует вернуть эти деньги обратно. Логика арбитража сурова: получив свои деньги, вы лишили возможности получить оплату налоговую инспекцию или других поставщиков, чьи сроки подошли раньше. Итог проигрыша в таком споре — двойной убыток: вы теряете «живые» деньги, возвращая их банкроту, а ваш долг уходит в реестр требований кредиторов, вероятность погашения которого стремится к нулю. В арбитражном суде эмоции не работают, защитить платеж можно только четкой процессуальной позицией и применением законных иммунитетов.
Посмотрите кейсы по защите сделок от оспаривания в видеоформатах:
- Больше кейсов в видео смотрите тут: https://dolgiplus.ru/blog
- Кейсы с номерами дел в текстовом варианте здесь: https://dolgiplus.ru/cases
Юрист с вами свяжется в ближайшее время
Что такое сделка с предпочтением?
Процедура банкротства предусматривает создание реестра требований кредиторов и определенную очередность их удовлетворения. Закон о банкротстве допускает оспорить законные сделки, которые были совершены за 6 мес. до введения процедуры банкротства, если нарушилась календарная очередность погашения требований кредиторов.
При этом закон выделяет два периода «подозрительности»:
- Один месяц до банкротства (п. 2 ст. 61.3): Здесь действует строгая презумпция. Достаточно самого факта, что платеж нарушил очередность. Управляющему не нужно доказывать, что вы знали о проблемах должника.
- Шесть месяцев до банкротства (п. 3 ст. 61.3): Здесь сложнее. Управляющий должен доказать, что кредитор знал или должен был знать о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.
Приведем пример: должник задолжал компании А и Б, но в нарушение очередности он выплатил долг фирме В, тем самым ущемив права компаний А и Б, сделка при этом попала в 6-месячный предбанкротный период. Арбитражный управляющий по банковской выписке выявил данную сделку и подал заявление об ее оспаривании, ссылаясь на нарушение очередности.
Чтобы сделку с нарушением очередности можно было оспорить, потребуется доказать, что предпочтение имело место быть. Поэтому нужно доказать:
- Факт нарушение очередности.
- Попадание сделки в 6-месячный предбанкротный период.
Сделки, отвечающие этим признакам, могут быть оспорены арбитражным управляющим или кредитором, права которого были нарушены. Таким образом, закон максимально защищает права кредиторов, стараясь сделать для них равные условия, позаботиться о том, чтобы каждый кредитор мог получить выплаты хотя бы частично, но при разделе активов должника «своя доля» досталось каждому.
Мнение эксперта, Юрий Кочеулов:«Статья 61.3 Закона о банкротстве делит период подозрительности на две разные категории, и от этого полностью зависит исход суда. Первый период — это 1 месяц до подачи заявления о банкротстве должника и период после принятия такого заявления. Если вы получили деньги в этот срок, действует определенная презумпция. Управляющему даже не нужно доказывать, что вы что-то знали о проблемах банкрота — суд отменит платеж автоматически, просто по факту даты. Второй период — от 1 до 6 месяцев до банкротства. Здесь бремя доказывания меняется: управляющий обязан документально обосновать, что вы знали или должны были знать о признаках неплатежеспособности должника на момент получения денег. Именно на отбивании этого аргумента строится главная защита добросовестного бизнеса».
ПРОЦЕССУАЛЬНЫЕ ПРЕЗУМПЦИИ ОСВЕДОМЛЕННОСТИ
Как конкурсный управляющий доказывает, что вы «знали» о проблемах должника (платеж за 1-6 месяцев)? В арбитражном процессе не нужны ваши чистосердечные признания. Суд использует систему объективных критериев:
1. Аффилированность. Если учредители ваших компаний — родственники, либо есть факты перекрестного владения долями, суд автоматически признает, что вы имели доступ к внутренней бухгалтерии партнера и знали о его банкротстве.
2. Наличие публичных исков. Если на дату перечисления вам средств в картотеке арбитражных дел (КАД) уже висели иски от других поставщиков или налоговой на крупные суммы, суд решит, что вы, как разумный предприниматель, обязаны были проверить контрагента по открытым базам и увидеть его неплатежеспособность.
3. Нетипичное поведение. Если вы согласились принять оплату не деньгами, а отступным (взяли станками, автомобилями, векселями третьих лиц), суд расценит это как экстренную попытку забрать хоть что-то у тонущей компании.
Выявление сделки с предпочтением
Как было указано выше, арбитаржный управляющий, вступая в должность, направляет запрос в налоговую о наличии банковских счетов, которые принадлежали или принадлежат должнику-банкроту. После получения ответа из налоговой отправляются запросы в банки и получаются банковские выписки. Затем управляющий все это анализирует и подает заявления об оспаривании сделок.
Как защитить сделку?
Для защиты сделки одной первичной документации будет недостаточно, ведь «первичку» можно легко «нарисовать». Поэтому, защищая сделку, мы проходим три этапа.
Что это значит для вас: Спрятать банковскую операцию от конкурсного управляющего физически невозможно. С момента введения процедуры конкурсного производства управляющий получает статус руководителя и полный доступ к выпискам по всем счетам должника за последние 3 года. Многие управляющие используют специализированные программы (например, «Помощник АУ»), которые автоматически загружают банковские выписки, выстраивают транзакции в хронологическом порядке и выделяют красным цветом все платежи, попадающие в период 6 месяцев до банкротства. После этого подача десятков типовых заявлений об оспаривании таких сделок в суд становится вопросом техники и пары дней работы юристов управляющего.
А. На первом этапе, помимо самого договора и закрывающих к нему документов, нужно приложить иные документы, подтверждающие не только реальность сделки, но и отсутствие номинальности у Вашей компании.
ОПАСНОСТЬ МНИМОЙ СДЕЛКИ
Даже если управляющий подал иск по статье о предпочтении, суд всегда будет проверять сделку на реальность (отсутствие мнимости). Судья должен убедиться, что вы действительно отработали полученные деньги, а не участвовали в схеме по обналичиванию или выводу активов. Простые бумажные акты КС-2 или УПД судом воспринимаются лишь как оформление реальности сделки.
К документам, подтверждающим реальность сделки, относят:
- документы, отражающие сведения по сделке в налоговой отчетности (книги покупок/продаж, декларация по НДС);
- документы, подтверждающие первичную закупку товара, который являлся предметом последующего договора;
- документы, подтверждающие изготовление товара для последующей перепродажи;
- доказательства поставки товара;
- доказательства привлечения работников;
- соответствие сделки основной деятельности фирмы и прочее.
КОСВЕННЫЕ ДОКАЗАТЕЛЬСТВА РЕАЛЬНОСТИ ИСПОЛНЕНИЯ
В сложных арбитражных спорах побеждает тот, кто предоставит четкие следы исполнения в реальном мире. Для транспортных услуг — это данные с систем ГЛОНАСС, путевые листы с отметками медиков и чеки с заправок по маршруту. Для строительного подряда — журналы производства работ, акты скрытых работ, договоры на аренду бытовок для рабочих и договоры с субподрядчиками на вывоз строительного мусора. Для оказания консалтинговых услуг — электронная переписка с корпоративных почт, детализация телефонных звонков, промежуточные аналитические справки и проекты документов.
К документам, подтверждающим неноминальность компании-ответчика, относят:
- балансовую стоимость активов компании;
- обороты по счетам;
- наличие офисов, основных средств и прочее.
Б. На втором этапе необходимо доказать отсутствие аффилированности, а если не было нарушения очередности, то указать об этом.
Мнение эксперта, Юрий Кочеулов: «Доказывание отсутствия осведомленности — это битва аналитиков. Если управляющий утверждает, что вы знали о банкротстве партнера, мы контратакуем бухгалтерскими данными. Мы предоставляем суду баланс должника на дату платежа: если по бумагам у банкрота активы превышали долги, кредитор не мог знать о его фактической неплатежеспособности. Также мы анализируем базу исполнительных производств: если на момент сделки у должника не было активных арестов от приставов, значит публичных признаков банкротства не существовало, и кредитор взыскивал свои деньги в нормальном правовом поле».
В. На третьем этапе нужно доказать что сделка была совершена в рамках обычной хозяйственной деятельности и не превышает 1% от балансовой стоимости активов должника.
ГЛАВНЫЙ ИММУНИТЕТ: ОБЫЧНАЯ ХОЗЯЙСТВЕННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ (П. 2 СТ. 61.4 ЗАКОНА О БАНКРОТСТВЕ)
Это фундамент процессуальной защиты. Законодатель понимает, что нельзя парализовать весь бизнес из-за одного должника. Поэтому статья 61.4 прямо запрещает оспаривать платежи, которые являются обычной рутиной для компаний. Чтобы применить этот иммунитет, защита в арбитражном суде должна доказать одновременное наличие двух фактов:
1. Сумма сделки не превышает 1% балансовой стоимости активов должника. Расчет этого процента производится строго на основании последней официально сданной должником бухгалтерской отчетности, предшествующей сделке. Если вы поставляли товар партиями, суд будет оценивать каждый отдельный платеж, а не всю сумму договора целиком. Разделение поставок на небольшие транши — эффективный инструмент защиты.
2. Платеж не отличается существенно от аналогичных сделок. Суду необходимо предоставить историю ваших взаимоотношений с банкротом за последние несколько лет (или историю работы банкрота с другими аналогичными поставщиками). Если вы докажете, что оплата всегда производилась с отсрочкой в 30 дней, и спорный платеж прошел точно так же — суд признает это обычной деятельностью. Но если должник оплатил вам счет с просрочкой в полгода, да еще и после получения от вас досудебной претензии — суд расценит это как нетипичное поведение, вызванное вашим давлением, и иммунитет обычной хозяйственной деятельности будет аннулирован.
Что это значит для вас: Не игнорируйте судебные извещения об оспаривании ваших сделок. Конкурсный управляющий не имеет задачи установить истину, его задача — вернуть деньги любой ценой. Если вы не представите суду мотивированный отзыв, не принесете бухгалтерский баланс должника для расчета 1% порога и не докажете типичность ваших отношений, суд удовлетворит иск управляющего заочно по формальным основаниям. Защита платежа по ст. 61.3 требует немедленного процессуального включения узкопрофильных юристов, которые специализируются именно на банкротном праве и знают, как применять иммунитеты статьи 61.4.
Если вам необходима квалифицированная помощь юристов, то обращайтесь в нашу компанию. Записаться на консультацию можно по номеру телефона: +7 (495) 308 49 76
